Цель семинара: Повысить квалификацию участников по самым актуальным вопросам связанным с налогообложением прибыли, НДС, налогом на доходы физических лиц. Все вышеперечисленные вопросы будут рассматриваться в плоскости взаимного влияния. Все вопросы будут изложены с учетом изменений в налоговом законодательстве на дату проведения семинара.
Для кого семинар будет полезен: Семинар рассчитан на главных бухгалтеров, бухгалтеров, руководителей и специалистов финансовых подразделений.
Программа семинара:
1. Какие факторы могут кардинально повлиять на результат осуществленной или планируемой хозяйственной операции на Украине или в ВЭД. Анализ конкретных пунктов отдельных законодательных актов, позволяющих проверяющим инкриминировать предприятию неуплату налогов, с использованием судебной практики.
2. Анализ и влияние на налог на прибыль, НДС, формирование первоначальной стоимости и пересчет по п.5.9, 90 дней, валовые расходы по страхованию и налоговые обязательства по НДС при бесплатной услуге, компенсации при гибели и потери при недопоставке товара, отсутствие хозяйственной деятельности с соответствующей потерей права на валовые расходы и налоговый кредит по НДС все эти аспекты будут рассматриваться через призму ряда нормативных документов, с конкретными примерами из практики проверок.
3. Какие изменения в налоговом законодательстве (или изменения трактовки отдельных норм) касающиеся НДС и налога на
прибыль после мая 2006г. должен учесть бухгалтер, чтобы успешно осуществлять хозяйственные операции, как на Украине, так и в ВЭД. (с учетом мнения ГНАУ и Министерства финансов).
4. Подробный анализ важнейших элементов контрактов, требующих грамотного отражения в контрактах с конкретными рекомендациями по формулированию отдельных пунктов таких контрактов, кардинально влияющих на налогообложение (договора купли-продажи (поставки) услуг (товаров), посреднические, агентские, перевозки, фрахта.
5. Возможность использование кредит-ноты: юридическо-налоговые нюансы, рекомендации по предупреждению негативных налоговых последствий.
6. Международные конвенции об избегании двойного налогообложения, Венская Конвенция ООН, нормы применяемого права, исковая давность, нюансы легализации иностранных документов. Приобретение товаров у нерезидентов, в том числе и имеющих оффшорный статус: дата возникновения валовых расходов, особенности формирования налогового кредита.
7. Особенности применения нулевой ставки по НДС после апреля 2006 г. при экспорте товаров (сопутствующих услуг) на основании договоров купли-продажи, комиссии. Особенности применения нулевой ставки при реализации сопутствующих услуг.
8. Анализ актуальных схем при посредничестве на Украине и в ВЭД: налоговые нюансы таких операций (момент возникновения налогового обязательства – 20%, 0% или необлагаемая операция), право на налоговый кредит и нюансы его распределения, др. нюансы).
9. Импорт товара: и нюансы защиты налогового кредита по НДС. Особенности обложения НДС товаров (сопутствующих услуг) при различных таможенных режимах с учетом мнения ГНАУ и Министерства финансов.
10. Анализ обложения НДС, как экспорта, так и импорта управленческих услуг, инжиниринга, рекламных, консультационных, давальческих, агентских, информационных, ремонтных работ и т.д.
11. Нюансы налогообложения импорта и экспорта услуг или работ в зависимости от оформления договора, в зависимости от статуса контрагента, с использованием прямых или посреднических схем.
12. Практические рекомендации по юридическому оформлению и налогообложению налогом на прибыль, НДС, НДФЛ при уступке, продаже, бесплатной передаче
13. своей доли одним учредителем физическим лицом, другому физическому. Ссылки на конкретные пункты нормативных документов, дающих возможность отстоять свою позиции при проверке.
14. Особенности обложения НДС различных операций с основными фондами в 2005 г.(покупка, продажа, ликвидация, бесплатная передача, перевод в состав непроизводственных и т.д.).
15. Проблемные моменты, связанные с правом на налоговый кредит без налоговой накладной, при наличии расчетного документа, в том числе и у единоналожников;
16. Особенности начисления и уплаты НДС при осуществлении различных операций в 2005 г.: возврат товара: нюансы расчета корректировки сумм НДС, бесплатная передача и бартер; продажа связанным лицам; перевод ТМЦ в пределах баланса на непроизводственное потребление;
17. Особенности начисления и уплаты НДС при продаже ниже цены приобретения;
18. Оптимизация налогообложения операций фрахта. Детальный анализ внешнеэкономических договоров с точки зрения оптимизации налога на фрахт;
19. Особенности применение налоговых векселей при уплате НДС при импорте.
20. Договора мерчандайзинга валовые расходы и налоговый кредит, новые проблемы и реальные рекомендации по их решению.
Семинар проводит:
Негода Александр Геннадьевич – Известный эксперт-консультант по вопросам налогообложения. Член правления Всеукраинской ассоциации налоговых консультантов. Автор более 150 публикаций по вопросам налогообложения..

ELCOMART Право